石建司發(fā)〔2017〕3號
關(guān)于下發(fā)編制2017年公司預(yù)算的通知
公司各部門、各子公司：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引--全面預(yù)算》、《石城縣人民政府關(guān)于加強(qiáng)國有及國有控股企業(yè)監(jiān)管工作的若干意見（試行）》等法律法規(guī)及相關(guān)政策制度規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際，現(xiàn)就2017年公司預(yù)算編制有關(guān)事項(xiàng)明確如下：
一、基本原則
１.實(shí)施全面預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。
２.貫徹厲行節(jié)約、勤儉辦企業(yè)原則，加強(qiáng)成本管理與控制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)減虧。
二、編制口徑
（一）收入預(yù)算
１.國有資產(chǎn)經(jīng)營收入，按照現(xiàn)城建公司管理的國有資產(chǎn)規(guī)模分項(xiàng)目預(yù)估收入扣減各項(xiàng)稅費(fèi)后的凈收益編制。
２.代建費(fèi)收入，根據(jù)《石城縣政府投資項(xiàng)目代建制管理辦法》（石府發(fā)[2006]52號）第二十二條關(guān)于“代建單位按規(guī)定向使用單位收取代建費(fèi)，代建費(fèi)不包括代建單位承擔(dān)代建項(xiàng)目的招標(biāo)服務(wù)、工程監(jiān)理等服務(wù)費(fèi)用。代建費(fèi)根據(jù)代建工程大小按代建工程結(jié)算價(jià)的1.5%-3%計(jì)取，100萬元（含）以下的工程按3%計(jì)取，100萬元（不含）-300萬元（含）的工程按2.5%計(jì)取，300萬元（不含）-500萬元（含）的工程按2%計(jì)取，500萬元（不含）以上的工程按1.5%計(jì)取?！钡木?，按公司2017年代建項(xiàng)目及年度建設(shè)工程量進(jìn)行編制。
3.土地房屋征收工作經(jīng)費(fèi)、棚戶區(qū)管護(hù)收入、拆遷收入、土地管護(hù)費(fèi)收入及土地開發(fā)收益。
4.投資收入按公司投資項(xiàng)目及投資規(guī)模進(jìn)行編制。
5.測繪收入、中介服務(wù)收入等其他收入
6.年度籌資計(jì)劃。
（二）基本支出預(yù)算
１.人員支出
（1）職工薪酬。由基本薪酬（崗位工資、工齡工資）、績效薪酬、全勤獎(jiǎng)、加班工資等構(gòu)成。編制內(nèi)正式人員（含公司領(lǐng)導(dǎo)）薪酬參照全縣行政事業(yè)單位職工平均年工資標(biāo)準(zhǔn)按7萬元/人.年進(jìn)行編制，臨時(shí)人員薪酬參照縣其他相關(guān)單位標(biāo)準(zhǔn)按3萬元/人.年進(jìn)行編制。
其中加班工資按每天100元標(biāo)準(zhǔn)測算編制；內(nèi)業(yè)部門加班工資發(fā)放額度控制在基本薪酬的10%以內(nèi)，華億及測繪公司加班工資發(fā)放額度控制在基本薪酬的20%以內(nèi)，其他子公司加班工資發(fā)放額度控制在基本薪酬的15%以內(nèi)；加班工資按照加班審批程序嚴(yán)格審核，人力資源部做好日常登記，年終結(jié)合考核情況統(tǒng)一發(fā)放。
（2）五險(xiǎn)一金：住房公積金按基本薪酬的12%編制；養(yǎng)老保險(xiǎn)金按基本薪酬的20%編制，醫(yī)療保險(xiǎn)按基本薪酬的6%編制，失業(yè)保險(xiǎn)按基本薪酬的1%編制，工傷保險(xiǎn)按基本薪酬的0.5%編制，重大疾病險(xiǎn)及生育保險(xiǎn)按政策測算編制。
（3）烤火費(fèi)100元/人﹒月標(biāo)準(zhǔn)按3個(gè)月編制，降溫費(fèi)240元/人﹒月標(biāo)準(zhǔn)按4個(gè)月編制。
（4）工會經(jīng)費(fèi)按年人均1400元計(jì)算編制，女職工衛(wèi)生費(fèi)按年人均300元計(jì)算編制。
（5）燃油費(fèi)編制月標(biāo)準(zhǔn)：公司主要領(lǐng)導(dǎo)650元、副職領(lǐng)導(dǎo)550元；子公司負(fù)責(zé)人500元、副職400元、外勤人員（工作對象均在室外）300元、外聯(lián)人員（一半左右時(shí)間需外出聯(lián)系業(yè)務(wù)）200元、內(nèi)勤人員 100元；部門負(fù)責(zé)人300元、副職200元（內(nèi)審崗、收發(fā)文崗、食堂管理崗、宣傳崗及外派合作企業(yè)崗位按200元執(zhí)行）、企劃崗與總出納300元、其他人員100元。
精準(zhǔn)扶貧崗另增加180元/月；測繪崗縣城控制區(qū)以外測繪另增加補(bǔ)助金額控制在地形測繪合同收入的2%與放點(diǎn)測繪合同收入的20%以內(nèi)，按2元/公里.車（或100元/車.天）補(bǔ)助交通費(fèi)，10元/人.天補(bǔ)助誤餐費(fèi)。
造價(jià)部參照外業(yè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
（6）通訊費(fèi)：公司主要領(lǐng)導(dǎo)200元、副職領(lǐng)導(dǎo)130元。
2.日常管理費(fèi)用
參照《關(guān)于對縣城建公司2011年度經(jīng)營業(yè)績考核有關(guān)問題的批復(fù)》（石府辦字[2012]12號）關(guān)于“日常管理費(fèi)用按合并報(bào)表后凈利潤在2000萬元以內(nèi)按凈利潤額的15%核定，按此辦法核定的日常管理費(fèi)用總額達(dá)不到180萬元按180萬元核定，但總額不能超過300萬元”的文件精神，結(jié)合公司2014-2016年管理經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況，細(xì)化編制各子公司、公司各部門辦公費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、小車費(fèi)、接待費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、會議費(fèi)、通訊費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、宣傳費(fèi)、計(jì)算機(jī)耗材等費(fèi)用。
（1）小車費(fèi)。按5萬元/輛編制，全部在總公司列支。
（2）子公司日常管理費(fèi)用按0.5萬元/人.年編制。
3.其他支出。含精準(zhǔn)扶貧、職工教育培訓(xùn)、修繕、固定資產(chǎn)購置、工會活動(dòng)、職工培訓(xùn)、咨詢顧問、財(cái)務(wù)審計(jì)、對外捐贈、贊助款、外借款項(xiàng)、對外擔(dān)保及罰款支出等支出。
（三）項(xiàng)目支出預(yù)算
1.財(cái)務(wù)費(fèi)用。(1)利息支出；(2)服務(wù)費(fèi)；(3)理財(cái)顧問費(fèi)；(4)相關(guān)稅費(fèi)，含評估費(fèi)、辦證費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和印花稅等；(5) 其他財(cái)務(wù)費(fèi)用，指剔除上述項(xiàng)目以外爭取貸款而發(fā)生的費(fèi)用，控制在融資額的3‰以內(nèi)測算編制。
2.資產(chǎn)管理費(fèi)用。根據(jù)目前公司所管理資產(chǎn)現(xiàn)狀分人員工資、修繕費(fèi)等明細(xì)項(xiàng)目測算編制。
3.測繪支出。根據(jù)測繪業(yè)務(wù)年度預(yù)計(jì)開展情況預(yù)測掛靠費(fèi)、進(jìn)出場費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、材料費(fèi)、設(shè)備保養(yǎng)費(fèi)、儀器設(shè)備計(jì)提費(fèi)用及工地現(xiàn)場發(fā)生的其他費(fèi)用等支出。
4.土地房屋征收及土地運(yùn)營支出。對土地房屋征收補(bǔ)償費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)、過渡安置費(fèi)、棚改支出及土地管理費(fèi)等分項(xiàng)目分支出類別進(jìn)行細(xì)化編制。
5.基建項(xiàng)目支出
結(jié)合石城縣2017年度“六大攻堅(jiān)”重點(diǎn)項(xiàng)目及公司目前在建項(xiàng)目情況，對2017年公司必須實(shí)施基建項(xiàng)目的名稱、規(guī)模、內(nèi)容、周期、投資總額、資金來源、分年度投資額等進(jìn)行詳細(xì)測算編制。
三、相關(guān)要求
1.財(cái)務(wù)部牽頭收入預(yù)算與基本支出預(yù)算的編制，企劃部牽頭基建項(xiàng)目支出預(yù)算的編制工作，各部門與各子公司密切配合、明確責(zé)任、加強(qiáng)協(xié)調(diào)，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成2017年公司預(yù)算編制工作。
2.預(yù)算按照相關(guān)程序?qū)徸h批準(zhǔn)后，公司以文件形式下達(dá)執(zhí)行。預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，各預(yù)算執(zhí)行單位應(yīng)當(dāng)認(rèn)真組織實(shí)施，將預(yù)算指標(biāo)層層分解，從橫向和縱向落實(shí)到內(nèi)部各部門、各環(huán)節(jié)和各崗位，形成全方位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系。
3.公司加強(qiáng)資金收付的預(yù)算控制，及時(shí)組織資金收入，嚴(yán)格控制資金支付，調(diào)節(jié)資金收付平衡，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，對超預(yù)算資金支付，實(shí)行嚴(yán)格的審批制度。
附件：1.2017年城建公司收支預(yù)算總表
2.2017年城建公司項(xiàng)目支出預(yù)算表
石城縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資經(jīng)營有限公司
2017年2月8日
石城縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資經(jīng)營有限公司辦公室 ２０１７年2月8日印發(fā)
