石建司發(fā)〔2017〕5號(hào)
關(guān)于下發(fā)縣城投集團(tuán)老舊項(xiàng)目決算清理
工作方案的通知
公司各部門、各子公司：
為進(jìn)一步加快公司老舊基建項(xiàng)目決算清理進(jìn)度，強(qiáng)化質(zhì)量控制意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)，提高決算審計(jì)質(zhì)量，確保項(xiàng)目成本核算真實(shí)，債權(quán)債務(wù)明晰，公司決定建立老舊項(xiàng)目決算清理獎(jiǎng)懲機(jī)制，根據(jù)《石城縣城建公司基建項(xiàng)目結(jié)算工作方案》（石府辦字〔2016〕96號(hào)）、《石城縣城建公司工程項(xiàng)目建設(shè)管理辦法（試行）》（石建司發(fā)〔2016〕40號(hào)）文件精神，結(jié)合公司完工項(xiàng)目?jī)?nèi)外決算實(shí)際，制定本工作方案。
一、目標(biāo)任務(wù)
（一）工作目標(biāo)。精心組織，認(rèn)真謀劃，積極推進(jìn)，爭(zhēng)取2018年底前完成公司2014年9月前開工建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審核工作，2014年9月以后開工建設(shè)項(xiàng)目完工一個(gè)、結(jié)算一個(gè)、審核一個(gè)。
（二）考核目標(biāo)。每個(gè)公司領(lǐng)導(dǎo)自選決算組成員于2017年底前完成內(nèi)部審核工作的基建項(xiàng)目累計(jì)總投資超5000萬元。
二、工作步驟
1.成立項(xiàng)目決算小組。每位公司領(lǐng)導(dǎo)自選成員組成各自決算小組，人員選定后各小組將人員組成情況報(bào)公司人力資源部和內(nèi)審中心。
2.各小組選定決算考核項(xiàng)目。內(nèi)審中心會(huì)同各項(xiàng)目管理單位篩選出目前可以決算審核的項(xiàng)目清單（見附件二），各結(jié)算小組根據(jù)清單選定2017年度擬決算審核考核項(xiàng)目，項(xiàng)目選定后各小組將選定項(xiàng)目情況報(bào)公司人力資源部和內(nèi)審中心。原則上按照各項(xiàng)目在建時(shí)的分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)口選擇項(xiàng)目，未分管項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)按照便于開展工作的原則選擇項(xiàng)目。
3.收集整理資料。各決算小組收集整理項(xiàng)目決算審核所需的工程資料、土地房屋征收資料、財(cái)務(wù)資料及其他基建相關(guān)材料等基建項(xiàng)目資料（見附件一）。
4.項(xiàng)目審核。各決算小組會(huì)同公司內(nèi)審中心根據(jù)基本建設(shè)程序及財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核,分項(xiàng)目出具內(nèi)部審核報(bào)告并報(bào)送縣主要領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)和縣財(cái)政局。內(nèi)審中心根據(jù)公司工作安排，對(duì)審計(jì)條件成熟的項(xiàng)目移送縣審計(jì)局進(jìn)行基建項(xiàng)目審計(jì)。
5.資金決算。內(nèi)審中心會(huì)同財(cái)務(wù)部根據(jù)基建項(xiàng)目公司內(nèi)部審核報(bào)告分年度匯總向縣政府請(qǐng)示資金決算。
6.建立內(nèi)審檔案。各決算小組將已完成項(xiàng)目審核并出具內(nèi)審報(bào)告的項(xiàng)目資料原件移送至公司項(xiàng)目檔案管理室歸檔管理。
三、獎(jiǎng)懲措施
（一）設(shè)立老舊基建項(xiàng)目決算清理獎(jiǎng)勵(lì)基金。按基建項(xiàng)目結(jié)算批復(fù)造價(jià)的0.5‰專項(xiàng)提取決算清理獎(jiǎng)勵(lì)基金，該獎(jiǎng)勵(lì)基金列作項(xiàng)目管理成本的組成部分。針對(duì)決算清理不力的責(zé)任人進(jìn)行考核處罰，處罰收入作為獎(jiǎng)勵(lì)基金的補(bǔ)充來源。
決算清理獎(jiǎng)勵(lì)基金獎(jiǎng)勵(lì)資金計(jì)入項(xiàng)目管理成本，獨(dú)立于公司薪酬體系之外，不列入公司高管及員工薪酬體系總額中。
（二）獎(jiǎng)懲原則
1.老舊項(xiàng)目決算清理獎(jiǎng)金控制在財(cái)政結(jié)算審定金額的0.5‰以內(nèi)，決算小組在2017年12月31日前完成所選項(xiàng)目資料收集整理、內(nèi)部審核完成并出具內(nèi)審報(bào)告、完成向政府報(bào)送資金決算請(qǐng)示報(bào)告的按財(cái)政結(jié)算審定金額的0.5‰標(biāo)準(zhǔn)予以獎(jiǎng)勵(lì)；
2.按2017年12月31日為時(shí)間點(diǎn)，每推遲一個(gè)月，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)減少0.1‰，依次類推，直至獎(jiǎng)勵(lì)資金為零；按2018年7月1日為時(shí)間點(diǎn)，每推遲一個(gè)月，按所選項(xiàng)目公司付款總金額0.1‰標(biāo)準(zhǔn)予以懲罰，罰金實(shí)行累加，直至年度績(jī)效薪酬為零止。
3.獎(jiǎng)罰資金按決算小組核定，各小組獎(jiǎng)罰資金分配原則自定。
（三）考核
1.人力資源部會(huì)同內(nèi)審中心、財(cái)務(wù)部收集決算目標(biāo)完成情況報(bào)董事長(zhǎng)，由董事長(zhǎng)完成各決算小組考核；各決算小組內(nèi)部考核由各小組組長(zhǎng)完成；
2.項(xiàng)目決算清理完成情況的界定原則按項(xiàng)目資料的完整性及內(nèi)審報(bào)告出具時(shí)點(diǎn)、向縣政府請(qǐng)示資金決算的文件時(shí)點(diǎn)進(jìn)行核定。
（四）獎(jiǎng)金支付
每一項(xiàng)目按時(shí)完成決算清理后，即獲得獎(jiǎng)勵(lì)資格。由各決算小組提出獎(jiǎng)金支付申請(qǐng)，并附?jīng)Q算項(xiàng)目完成情況相關(guān)資料，報(bào)人力資源部，由董事長(zhǎng)進(jìn)行考核簽發(fā)各小組決算清理獎(jiǎng)勵(lì)資金，各小組按可發(fā)決算清理獎(jiǎng)勵(lì)資金總額進(jìn)行分配報(bào)人力資源部備案，財(cái)務(wù)部根據(jù)董事長(zhǎng)簽發(fā)的各小組總額度及小組分配方案發(fā)放。
四、工作要求
（一）高度重視。公司各部門、各子公司務(wù)必高度重視公司基建項(xiàng)目結(jié)算工作，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)人員做好結(jié)算工作。
（二）扎實(shí)推進(jìn)。各責(zé)任人要按照基本建設(shè)程序和財(cái)務(wù)管理要求，細(xì)化思路、加強(qiáng)協(xié)調(diào)、提高效率，扎實(shí)推進(jìn)基建項(xiàng)目結(jié)算工作。
（三）完善制度，建立結(jié)算機(jī)制。建立公司基建項(xiàng)目?jī)?nèi)部審核報(bào)告制度?；?xiàng)目造價(jià)審結(jié)后，項(xiàng)目管理單位負(fù)責(zé)收集整理項(xiàng)目審計(jì)所需的工程資料、土地房屋征收資料、財(cái)務(wù)資料及其他基建相關(guān)材料等基建項(xiàng)目資料并移送內(nèi)審中心，內(nèi)審中心根據(jù)基本建設(shè)程序及財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核并分項(xiàng)目出具內(nèi)部審核報(bào)告，建立內(nèi)部審核檔案。內(nèi)審中心根據(jù)公司工作安排，對(duì)審計(jì)條件成熟的項(xiàng)目移送縣審計(jì)局進(jìn)行基建項(xiàng)目審計(jì)。
附件：1.建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)需提供的工程、財(cái)務(wù)及其他證明材料
2.造價(jià)已審核完成項(xiàng)目
石城縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資經(jīng)營(yíng)有限公司
2017年2月21日
石城縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資經(jīng)營(yíng)有限公司辦公室 ２０１７年2月21日印發(fā)
附件1
建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)需提供的工程、財(cái)務(wù)及其他
證明材料
一、立項(xiàng)及批復(fù)資料
1.立項(xiàng)申請(qǐng)及批復(fù)
2.開工請(qǐng)示及批復(fù)
二、工程前期辦證資料
1.征地及拆遷補(bǔ)償資料
2.建設(shè)項(xiàng)目選址意見書（或村鎮(zhèn)規(guī)劃選址意見書）
3.建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)
4.建設(shè)項(xiàng)目用地規(guī)劃許可證
5.建筑工程規(guī)劃許可證（或村鎮(zhèn)建設(shè)工程規(guī)劃許可證）
6.建設(shè)用地批準(zhǔn)書
7.建筑工程施工許可證
三、工程前期相關(guān)資料
1.可行性研究報(bào)告 (合同、單位資質(zhì)證明)
2.初步設(shè)計(jì)（合同、單位資質(zhì)證明）
3.勘察、測(cè)繪、設(shè)計(jì)（土建、裝飾裝修、供電、供水等）
4.施工圖審查報(bào)告、防雷工程 (合同、單位資質(zhì)證明)
四、招標(biāo)投標(biāo)委托
1.招標(biāo)投標(biāo)歸檔文件資料（施工、監(jiān)理、勘察設(shè)計(jì)）
2.招標(biāo)代理（合同、單位資質(zhì)證明）
3.工程監(jiān)理（合同、單位資質(zhì)證明）
4.資格標(biāo)
5.商務(wù)標(biāo)
6.中標(biāo)通知書
7.白蟻防治、防雷、消防、質(zhì)量檢測(cè)、質(zhì)量監(jiān)督資料
8.預(yù)中標(biāo)或中標(biāo)公告（贛州公共資源交易網(wǎng)）
9.施工合同
五、政府采購(gòu)
1.招標(biāo)代理（合同、單位資質(zhì)證明）
2.政府采購(gòu)公告（贛州招標(biāo)投標(biāo)網(wǎng)公示資料）
3.競(jìng)爭(zhēng)性談判文件
4.評(píng)標(biāo)紀(jì)律和評(píng)標(biāo)工作規(guī)則
5.商務(wù)標(biāo)
6.中標(biāo)通知書
7.預(yù)中標(biāo)公告或中標(biāo)公告（贛州招標(biāo)投標(biāo)網(wǎng)公示資料）
六、工程資料
1.施工企業(yè)送審工程結(jié)算資料（含電子版）
2.施工設(shè)計(jì)圖（含電子版）
3.竣工圖(含電子版）
4.測(cè)繪資料(含電子版）
5.監(jiān)理及工程質(zhì)量檢驗(yàn)資料
6.竣工驗(yàn)收資料
七、財(cái)務(wù)資料
1.會(huì)計(jì)賬本、憑證、報(bào)表
2.其他相關(guān)證明資料
附件2
造價(jià)已審核完成項(xiàng)目
1.城南項(xiàng)目 2.幸福佳園項(xiàng)目
3.大沃里項(xiàng)目 4.鴨子壟項(xiàng)目
5.行政中心項(xiàng)目 6.防洪堤項(xiàng)目
7.百蘿口項(xiàng)目上 8.仙源項(xiàng)目
9.西聯(lián)路項(xiàng)目 10.城北養(yǎng)老中心
11.屏山創(chuàng)業(yè)園項(xiàng)目 12.文化藝術(shù)中心項(xiàng)目
13.石城縣華盛酒店改造工程 14.城市大廈項(xiàng)目
15.贛江源大橋項(xiàng)目 16.市民公園項(xiàng)目
17.琴江大橋項(xiàng)目 18.井崗南路項(xiàng)目
19.武裝部項(xiàng)目 20.花坪巷項(xiàng)目上
21.城建公司辦公樓項(xiàng)目 22.206國(guó)道項(xiàng)目
23.過渡房裝修項(xiàng)目 24.零星項(xiàng)目
25.污水管網(wǎng)、供水項(xiàng)目 26.E標(biāo)段項(xiàng)目
27.東環(huán)路項(xiàng)目 28.東城大道項(xiàng)目
29.西華路項(xiàng)目 30.古樟廉租房項(xiàng)目
31.狀元排項(xiàng)目 32.松子坪項(xiàng) 目
33.城北項(xiàng)目
